«Я адвокат, а не банк. Какой у меня финмониторинг?» — так отвечает большинство коллег, пока не приходит заказное письмо из межрегионального управления Минюста с просьбой предоставить уведомление о взятии на учёт, анкеты клиентов и оценку рисков. Ниже — когда у этого письма есть основания. Нормы — по состоянию на октябрь 2026 года.
Что делает вас субъектом: шесть видов сделок
Закон о финмониторинге называет адвокатов, бюро и объединения среди «специально определённых субъектов первичного финансового мониторинга» (пп. «г» п. 7 ч. 2 ст. 6 ЗУ № 361-IX). Юрфирмы и юристов-предпринимателей без свидетельства — рядом, в пп. «д». Но само упоминание в перечне обязанностей ещё не создаёт.
Их включает п. 1 ч. 1 ст. 10: когда вы «принимают участие, действуя от имени и/или по поручению клиента, в любой финансовой операции и/или помогают клиенту планировать или осуществлять операцию» по:
- купле-продаже недвижимости или управлению имуществом при финансировании строительства жилья;
- купле-продаже субъектов хозяйствования и корпоративных прав;
- управлению средствами, ценными бумагами или другими активами клиента;
- открытию и/или управлению банковским счётом или счётом в ценных бумагах;
- привлечению средств для создания юридических лиц и фондов, обеспечения их деятельности или управления;
- созданию, обеспечению деятельности или управлению юридическими лицами, фондами, трастами.
Перечень закрытый. А вот способов участия два, и второй шире, чем кажется. «Помогать планировать» — значит, что касаться денег не обязательно. Вы подготовили договор купли доли и схему расчётов — вы уже в сделке, даже если деньги прошли мимо вашего счёта.
| Поручение | Статус субъекта | Почему |
|---|---|---|
| Сопровождение покупки квартиры: проверка, договор, расчёты | да | купля-продажа недвижимости |
| Деньги покупателя на вашем счёте до государственной регистрации | да | управление средствами клиента |
| Договор купли-продажи доли в ТОВ | да | корпоративные права |
| Регистрация ТОВ для клиента, подготовка устава | да | создание юридического лица |
| Сопровождение аренды офиса | нет | аренды в п. 1 ч. 1 ст. 10 нет |
| Защита в уголовном производстве, представительство в суде | нет | операции из перечня нет; к тому же действует исключение ч. 3 ст. 10 |
| Та же сделка, но вы адвокат в штате бюро | не лично | субъект — бюро, сторона договора с клиентом |
Последняя строка важна для бюро. Стороной договора о предоставлении правовой помощи является бюро (ч. 5 ст. 14 ЗУ № 5076-VI), для объединения то же говорит ч. 5 ст. 15. А работников по трудовому договору закон из перечня субъектов исключает прямо (п. 7 ч. 2 ст. 6 ЗУ № 361-IX).
Суды, защита и консультации: что статус не включает
Для адвокатов, нотариусов и юристов закон делает исключение: они «могут не выполнять обязанности по осуществлению надлежащей проверки клиента и не сообщать специально уполномоченному органу о своих подозрениях» при оказании услуг по защите клиента, представительству в суде и досудебному урегулированию споров или консультаций по защите и представительству (ч. 3 ст. 10).
Прочитайте эту норму внимательно. «Могут не выполнять» — это право, а не запрет. Исключение касается двух обязанностей, а не статуса в целом. И оно привязано к услуге, а не к клиенту: если тот же клиент поручил вам и спор с партнёром, и покупку новой доли, спор — под исключением, покупка — нет.
Здесь есть два вопроса, на которые закон отвечает не прямо.
Первый: нужен ли учёт, когда поручение касается операции из перечня, но сама услуга — представительство в суде.
Позиция А (надёжнее, по букве закона): учёт нужен. Обязанность стать на учёт (п. 1 ч. 2 ст. 8 ЗУ № 361-IX) в перечне обязанностей, которые ч. 2 ст. 10 снимает с адвокатов, не названа. А ч. 3 ст. 10 освобождает только от надлежащей проверки и сообщения о подозрениях.
Позиция Б (Совета адвокатов Украины): решение от 03.07.2021 № 51 говорит, что адвокат становится субъектом «лишь тогда, когда» заключён договор, обращение клиента касается конкретных операций из п. 1 ч. 1 ст. 10 и «не применяются исключения» ч. 3 ст. 10. Для адвоката это решение обязательно (ч. 1 ст. 57 ЗУ № 5076-VI). Риск: надзирает за адвокатами Минюст (п. 4 ч. 1 ст. 18 ЗУ № 361-IX), и для него решение совета — аргумент, а не норма.
Второй: является ли консультация о сделке «планированием».
Позиция А (надёжнее): да, если консультация касается конкретной сделки. Ч. 3 ст. 10 отдельно выводит только «консультации по защите и представительству», значит, другие консультации закон может охватывать.
Позиция Б: общая консультация — как облагается продажа доли, какие бывают риски — ещё не участие в операции: по решению № 51 обращение должно касаться «конкретных операций». Риск тот же: для Минюста это решение не обязательно.
Я провожу границу так: если вы знаете стороны, цену и сроки и предлагаете схему расчётов — вы уже планируете сделку, действовать нужно как субъект. Если объясняете закон без этих деталей — ещё нет.
Когда становиться на учёт — и что с прошлыми сделками
Адвокаты, бюро и объединения становятся на учёт в Госфинмониторинге «не позднее дня установления деловых отношений с клиентом (проведения финансовой операции) в случаях, определённых статьёй 10 Закона» (абз. 3 п. 5 Порядка, утверждённого постановлением КМУ от 09.09.2020 № 850). Информацию подают в электронной форме через е-кабинет (п. 4 Порядка).
То есть дата обязанности — день договора, а не день получения свидетельства и не день письма Минюста. Напомнить о ней некому: адвокатское законодательство этой даты не знает, а сделка с долей может случиться раз за десять лет судебной практики.
Если такие сделки уже были, а на учёте вы не стоите:
- Пересмотрите договоры за последние три года. Меру воздействия применяют в течение шести месяцев со дня выявления нарушения, «но не позднее чем через три года со дня его совершения» (ч. 3 ст. 32 ЗУ № 361-IX).
- Нашли хотя бы один договор из перечня — станьте на учёт сразу, не дожидаясь следующей сделки.
- Если таких сделок вы больше не ведёте — после взятия на учёт в течение трёх рабочих дней подайте информацию о прекращении этого вида деятельности (п. 7 Порядка № 850).
- Соберите по прошлым сделкам всё, что можно восстановить: копии документов клиентов, переписку, платёжки. Документы составляйте датой фактического составления — не задним числом.
Что делает субъект: обязанности, от которых не освобождает никто
- Проверка клиента — до договора. Идентификация и верификация клиента осуществляются «до установления деловых отношений» (ч. 5 ст. 11 ЗУ № 361-IX).
- Система управления рисками — оценка рисков практики и каждого клиента (пп. 2, 3 ч. 2 ст. 8). От неё ч. 2 ст. 10 адвоката не освобождает.
- Хранение документов — «не менее пяти лет после прекращения деловых отношений с клиентом» (п. 18 ч. 2 ст. 8). Отсчёт — от конца отношений, а не от даты документа.
- Внутренние правила и ответственный работник — для бюро и объединения обязательны. Адвоката, работающего единолично, ч. 1 ст. 8 от них освобождает.
- Ответы на запросы Госфинмониторинга — в течение одного или пяти рабочих дней (п. 11 ч. 2 ст. 8). Согласовать другой срок, как это может банк, адвокат не может: п. 14 ч. 2 ст. 8 на него не распространяется (ч. 2 ст. 10).
А от чего закон освобождает — от пороговых операций. Пороговая операция — от 400 000 грн с одним из признаков ч. 1 ст. 20; для банка это повод отчитаться, для адвоката нет: обязанности по пороговым операциям на специально определённых субъектов не распространяются (ч. 2 ст. 10). Сообщения о подозрительных операциях и отказах клиентам при этом остаются.
Отчёт № 1-финмон за 2026 год
Эту обязанность устанавливает не закон, а приказ Минюста от 17.06.2022 № 2522/5. Его п. 2 обязывает субъектов — адвокатские бюро, объединения, адвокатов, работающих индивидуально, и субъектов хозяйствования, оказывающих юридические услуги, — «до 11 числа после отчётного периода» подавать отчёт межрегиональному управлению Минюста. Субъект заполняет строки 1 и 2 раздела I; при отсутствии показателя ставит прочерк (п. 1 разд. II Инструкции к форме).
Позиция А (надёжнее): «до 11 числа» — это не позднее 10-го. 10.01.2027 — воскресенье, а правила о переносе с выходного приказ не содержит. Поэтому отправляйте до пятницы 08.01.2027.
Позиция Б (буквальная): 11 число включительно — понедельник 11.01.2027. Риск: если проверяющий прочтёт «до» как «раньше 11-го», отчёт опоздает на день.
Эту дату вместе со всеми налоговыми сроками практики я свела в налоговый календарь адвоката — с нормой у каждой строки и подпиской .ics.
Сколько стоит «я не знал»: пример на одной сделке
Адвокат Виктор работает индивидуально. Весной 2026 года он сопровождал для давнего клиента покупку 100% доли в ТОВ за 2 400 000 грн: проверил продавца, подготовил договор, а деньги стороны «подержали» на его счёте до регистрации изменений. Гонорар — 60 000 грн. Клиента он не проверял, анкету не составлял, на учёт не становился.
Штрафы ст. 32 ЗУ № 361-IX установлены в необлагаемых минимумах; для других законов необлагаемый минимум — 17 грн (п. 5 подразд. 1 разд. XX НКУ).
| Нарушение | Норма ч. 5 ст. 32 | Минимумов | До, грн |
|---|---|---|---|
| Не проведена надлежащая проверка клиента | п. 1 | 12 000 | 204 000 |
| Не созданы документы — анкета, копии документов клиента | п. 5 | 12 000 | 204 000 |
| Не стал на учёт — мягкое прочтение, «другие требования» | п. 14 | 3 000 | 51 000 |
| Не стал на учёт — строгое прочтение, неподача информации | п. 6 | 20 000 | 340 000 |
Отдельной санкции именно за непостановку на учёт закон не называет, поэтому квалификаций две. Позиция А (надёжнее для оценки риска) — п. 6: на учёт становятся, подавая Госфинмониторингу информацию (п. 5 Порядка № 850), значит, неподача — это неподача информации. Позиция Б — п. 14, «нарушение других требований». Разница между ними — 340 000 против 51 000 грн.
За два и больше видов нарушений штрафы складываются (ч. 6 ст. 32). Вместе за тремя видами — 459 000 грн при мягком прочтении и 748 000 грн при строгом. Это в 7,7 и 12,5 раза больше гонорара. Штраф за одну только непроверку клиента — в 3,4 раза больше, и он не зависит ни от гонорара, ни от суммы сделки.
Это верхние пределы. Закон ограничивает общую сумму для субъекта, который не является финансовым учреждением, двукратным объёмом выгоды от нарушения (п. 2 ч. 6 ст. 32). Если выгодой признают гонорар, предел — 120 000 грн; если выгоду определить невозможно — 1 590 000 минимумов, то есть 27 030 000 грн. Размер Минюст определяет с учётом характера нарушения, финансового состояния и сотрудничества (ч. 7 ст. 32), а среди мер воздействия есть и письменное предупреждение (ч. 3 ст. 32). Анкета и проверка клиента по этой сделке заняли бы около часа.
Что дальше
- Средства клиента на счёте адвоката — почему транзит чужих денег ещё и облагают и как этого избежать
- Налоги адвоката 2026 — все платежи практики, бюро и ФОП на одних цифрах
- Налоговый календарь адвоката — 1-финмон, ЕСВ, декларация, взнос на самоуправление
Уроки 46–49 курса «Дело № 1. Презумпция прибыли» проводят через всё дело субъекта: учёт через е-кабинет, риск-профиль практики на одну страницу, анкету клиента под адвокатской тайной, строки отчёта № 1-финмон и всю шкалу штрафов.