Отраслевая специализация
Бариста, поставки зерна, винная карта, ПРРО с фискализацией каждого латте — я знаю каждый шаг без сюрпризов от ГНС.
Кофейня — это бизнес с тремя «красными» темами одновременно: обязательный РРО с 2022 года, потенциально лицензия на алкоголь (вино, игристое, ликёры) и кадры бариста с МЗП 8 647 грн. Ошибка в любой из них — штраф от 17 до 86 тыс. грн. Я веду учёт для кофеен от 2-3 столиков до сети 5 точек — знаю, как легально работать с минимальной налоговой нагрузкой.
Кофейня в 2026 году — это бизнес под минимум тремя регуляторами: ГНС (РРО и ЕН), Госпродпотребслужба (лицензия на алкоголь и санитарные нормы) и Гоструда (оформление бариста). Ошибка в любой точке — штраф. РРО обязателен с 2022 года, лицензия на алкоголь стоит 8 000 грн/год (Постановление КМУ №1187), за неоформленного бариста — 86 470 грн (10 МЗП). Я веду учёт для кофеен с 2018 года: настраиваю ПРРО Checkbox с интеграцией Poster, готовлю документы на алкогольную лицензию, оформляю кадры и веду полный документооборот. За всё время ни одного клиента не зацепила проверка Госпродпотребслужбы или Гоструда.
Правильный КВЭД — основа легальной деятельности. Если в выписке из ЕГР отсутствует нужный код, вы фактически оказываете услуги, на которые не зарегистрированы.
| Код | Название и применение | Рекомендация |
|---|---|---|
| 56.10 | Деятельность ресторанов, предоставление услуг мобильного питания Основной КВЭД для кофейни с посадочными местами и кофемобиля. Разрешает продажу напитков, выпечки, лёгких блюд. | Основной |
| 56.30 | Обслуживание напитками Отдельный КВЭД для баров и кофеен с акцентом на напитки (в том числе алкогольные). Нужен при продаже вина/коктейлей. | Основной |
| 47.11 | Розничная торговля в неспециализированных магазинах продуктами Если параллельно продаёте зерно/чай в упаковке take-away как товары. | дополнительный |
| 47.81 | Розничная торговля с лотков продуктами Для кофемобилей и ярмарочных точек. | дополнительный |
| 10.83 | Производство чая и кофе Если обжариваете зерно сами (микроростер) и продаёте другим заведениям. | дополнительный |
Выбор группы — самое влиятельное решение для ваших налогов. Ошибка обходится в 10–40% лишних платежей в месяц.
НЕ подходит кофейне с алкоголем. Возможно для безалкогольной take-away.
4 496,44 грн/мес
Классическая кофейня с алкоголем или без, с оборотом до 10 млн/год.
5% + 1 902,34 ЕСВ + 1% ВС
Сеть 3+ точек или кофейня в ТРЦ с НДС-арендой.
3% + 20% НДС отдельно (минус входящий)
Каждый расчёт с клиентом (наличные, карта, Apple Pay) = фискальный чек ПРРО. Интеграция Checkbox с Poster позволяет формировать чек автоматически с рецептурой каждого напитка. Штраф за работу без ПРРО — 100% от суммы операции в первый раз, 150% повторно.
Исключение: Исключений для заведений питания нет.
Любая продажа алкогольных напитков (вино, игристое, ликёры, виски) требует лицензии Госпродпотребслужбы. Стоимость 8 000 грн/год (Постановление КМУ №1187), срок получения 10 рабочих дней. Без лицензии — штраф 17 294 грн (2 МЗП) и изъятие товара. Без алкоголя — лицензия не нужна.
Стоимость
8 000 грн/год
Срок
10 рабочих дней
Орган
Госпродпотребслужба
Расчёты по актуальным ставкам 2026 года: минзарплата 8 647 грн, ЕСВ 1 902,34 грн, ВС 864,70 грн (для групп 1–2).
Кофейня take-away без алкоголя — Г3 (5%)
Доход: 300 000 грн/мес
Без алкоголя, 2 бариста-наёмных на МЗП, ПРРО Checkbox + Poster.
Кофейня с вином в ТРЦ — ООО ЕН 3% с НДС
Доход: 600 000 грн/мес
Аренда в ТРЦ 80 000 грн/мес с НДС, поставщики на НДС — возврат 65 тыс/мес.
Это реальные ситуации, с которыми предприниматели этой отрасли обращаются ко мне на восстановление учёта.
Ошибка
Продажа вина без алкогольной лицензии
Последствие
Штраф 17 294 грн (2 МЗП) + изъятие товара + запрет деятельности до получения лицензии.
Как избежать
Или полный отказ от алкоголя, или получение лицензии за 10 рабочих дней. Готовлю документы.
Ошибка
Бариста «на стажировке» без оформления
Последствие
Проверка Гоструда — 86 470 грн штрафа за каждого.
Как избежать
Любой работник в штате — трудовой договор с МЗП 8 647 грн с первого дня.
Ошибка
ПРРО не интегрирован с Poster — чеки пробивают вручную
Последствие
Непереданный чек = 1 020 грн штрафа. При 150 чеков/день — 153 000 грн/сутки теоретического штрафа.
Как избежать
Интеграция Checkbox с Poster через API. Чек формируется автоматически из рецептуры.
Ошибка
Кофейня на Г2 продаёт алкоголь
Последствие
Запрет ЕН Г1-2 для торговли алкоголем — переход на общую систему принудительно + штраф.
Как избежать
С алкоголем — только Г3 (5%) или ООО. Г2 без алкоголя.
Ошибка
Наличные с выручки не сдаются в банк, остаётся свыше 50 000 грн/день
Последствие
Нарушение лимита НБУ — штраф 25% от суммы превышения.
Как избежать
Веду учёт ежедневной наличной выручки. Инкассация в банк при приближении к лимиту.
Слежу за всеми изменениями и вовремя адаптирую учёт клиентов.
С 1 января 2026
МЗП 8 647 грн
Зарплата бариста — минимум 8 647 грн + ~5 460 грн зарплатных налогов = ~14 107 грн затрат на одного.
С 2027
НДС для ФЛП свыше 1 млн грн
Большинство кофеен с выручкой 100 000+ грн/мес попадут под НДС. Готовлю переход на ООО или регистрацию плательщиком НДС заранее.
Нет. Любая продажа алкоголя (вино, игристое, ликёры в кофе) требует лицензии. Стоимость — 8 000 грн/год (Постановление КМУ №1187). Без лицензии — штраф 17 294 грн (2 МЗП) и изъятие товара.
Да. Каждый расчёт с клиентом (наличные или карта) = фискальный чек ПРРО. Интегрирую Checkbox с POS-системой кафе (Poster, Posterall) — чек формируется автоматически из рецептуры.
Нет. Любой работник в вашем штате (даже «на пробу 3 дня») должен быть оформлен с МЗП. За неоформленного — 86 470 грн штрафа.
На Г3 (5%) без НДС — это некритично. На Г3 (3% с НДС) — это потеря входящего НДС. На ООО — обязательно искать НДС-поставщиков.
ФЛП — единый налог
Вся отчётность для ФЛП 1, 2 и 3 группы — без стресса, дедлайнов и штрафов. Вы занимаетесь бизнесом, я — документами.
Подробнее →Рестораны и кафе
Бухгалтерия для ресторанов и кафе — от открытия с нуля до ежедневного учёта с учётом специфики HoReCa.
Подробнее →Настройка РРО / ПРРО с нуля
Подключаем РРО или ПРРО с нуля — регистрация в ГНС, настройка программы, интеграция с эквайрингом и обучение кассира. Готово за 1-3 дня.
Подробнее →Какая группа ЕН для кофейни?
Г3 5% — в 90% случаев. Г2 не подходит, если вы продаёте алкоголь (запрещено на Г1-2 с 2021 года). ООО на ЕН 3% с НДС — для сети или при аренде в ТРЦ с НДС-договором.
Нужна ли лицензия на алкоголь?
Да, если продаёте любой алкоголь: вино, игристое, шампанское, ликёры, виски-кофе. Лицензия стоит 8 000 грн/год. Выдаётся Госпродпотребслужбой за 10 рабочих дней. Я готовлю документы.
РРО обязателен с первого дня?
Да. С 2022 года любое заведение питания с наличными или карточными расчётами = ПРРО с первого чека. ПРРО Checkbox — 0 грн установки.
Как оформить бариста?
Трудовой договор с МЗП 8 647 грн. Зарплатные налоги на одного: ЕСВ 22% + ВС 5% + НДФЛ 18% = ~14 100 грн общих затрат на бариста с МЗП. Если платите больше — больше и налогов.
Учёт молока, зерна, сиропов — как вести?
На Г3 без НДС — упрощённый товарный учёт (поступление + списание). На ООО — полноценный с карточками складского учёта. Я веду через Poster (POS) — он автоматически списывает продукты по рецептуре каждого напитка.
Сколько стоит ведение кофейни у вас?
От 1 500 грн/мес для соло-кофейни с 1-2 бариста и без алкоголя. 2 500-4 000 грн/мес для кофейни с алкоголем и 3+ работниками. 5 000+ для сети 3+ точек. Первая консультация бесплатна.
Открываете кофейню или путаетесь в лицензии на вино? Напишите в Telegram — разберём всё за один звонок.
Контакты
Режим работы
Пн–Пт: 9:00–18:00
Выходные: по договорённости
Срочные вопросы — в Telegram
Бухгалтер для IT-фрилансера и IT-компании
Иностранные клиенты, валюта, сложные договора — и при этом нулевые проблемы с ГН...
Бухгалтер для врача и частной клиники
Лицензия МОЗ, РРО, пациенты-юридические лица, страховые компании — медицинская п...
Бухгалтер для интернет-магазина и маркетплейса
Rozetka, Prom, Instagram-магазин или собственный сайт — продаёте онлайн? Я знаю ...
Бухгалтер для строителя и ремонтной бригады
Застройщики требуют акты КБ-2/КБ-3, бригадир берёт наличные, материалы без накла...
Бухгалтер для водителя такси, курьера и грузоперевозчика
Bolt, Uklon, Uber, Glovo, Bolt Food — платформы отчитываются в ГНС за вас, но де...
Бухгалтер для маркетолога, SMM-агентства и таргетолога
Stripe, Wise, PayPal, Payoneer и клиенты из США — ежедневно. Я веду учёт для мар...
Бухгалтер для турагента, гида и хостела
Депозиты от клиентов за тур, ваучеры от туроператора, наличные за экскурсии, опл...
Бухгалтер для салона красоты и бьюти-мастера
Маникюр, парикмахер, косметолог, лешмейкер, броуви, тату — крупнейшая соло-ФЛП н...
Бухгалтер для репетитора и онлайн-школы
Репетитор по английскому, ментор IT, онлайн-курсы, языковая школа, детский кружо...
Бухгалтер для дизайнера, фотографа, видеографа
Иностранные заказчики, оплата через Stripe/Wise/Payoneer, Behance и Dribbble как...
Бухгалтер для тренера и фитнес-клуба
Персональный тренер, инструктор йоги, нутрициолог, владелец студии пилатеса — фи...
Бухгалтер для онлайн-школы (ФЛП/ООО)
Wayforpay, Fondy, Stripe, иностранные студенты, продажа записей — я умею оформит...
Бухгалтер для онлайн-консультанта и коуча
Stripe-платежи от клиентов из США, Calendly-бронирования, корпоративные контракт...
Бухгалтер для копирайтера и переводчика ФЛП
Upwork, ProZ, Patreon, прямые заказчики из Европы — я знаю, как зафиксировать до...
Бухгалтер для барбершопа и парикмахерской (ФЛП/ООО)
ПРРО, барберы на ФЛП-ФЛП, чаевые, аренда кресла — я веду учёт без риска штрафа Г...
Бухгалтер для автосервиса и СТО
Замена масла с лицензией на отходы, шиномонтаж с ПРРО, механики на ФЛП — я веду ...
Бухгалтер для косметолога с лицензией МОЗ
Ботокс, мезотерапия, лазер, инъекционная косметология — это медицинская практика...
Бухгалтер для Instagram-магазина (ФЛП/ООО)
Новая Почта, ПриватБанк, приём на карту без сайта, дропшиппинг — я веду учёт Ins...
Бухгалтер для YouTube/TikTok-креатора
AdSense в долларах, спонсор из Польши, донаты на Buy Me a Coffee — я веду учёт б...
Бухгалтер для авторов онлайн-курсов на платформах (Prometheus, EdEra, GoIT)
Revenue share, выплаты раз в квартал, мультивалюта с Coursera — я веду учёт авто...
Бухгалтер для дропшипера
AliExpress, 1688, Spocket — поставщик пакует и отправляет клиенту, вы зарабатыва...
Бухгалтер для онлайн-репетитора (ФЛП)
Уроки один на один в Zoom, оплата через Monobank, иностранные студенты — я веду ...
Бухгалтер для онлайн-психолога
Консультации в Zoom, оплата через Wayforpay, клиенты из ЕС — я веду учёт психоло...
Бухгалтер для маркетинг-агентства с 3+ ФЛП
Таргетологи на ФЛП, копирайтеры на проекте, маркетологи в команде — я знаю, как ...
Бухгалтер для IT-студии с 10+ контракторами
Разработчики на ФЛП Г3, тестировщики, дизайнеры — я выстраиваю структуру, котора...