Коли адвокат стає суб’єктом фінансового моніторингу?

Повна відповідь

Закон називає адвокатів, бюро й об’єднання «спеціально визначеними суб’єктами первинного фінансового моніторингу» (пп. «г» п. 7 ч. 2 ст. 6 ЗУ № 361-IX), юрфірми і юристів-підприємців — у пп. «д». Але обов’язки вмикає лише конкретне доручення з шести видів: купівля-продаж нерухомості, купівля-продаж бізнесу чи корпоративних прав, управління коштами чи активами клієнта, відкриття або управління рахунком, залучення коштів для юросіб, створення юросіб і управління ними. Допомогти «планувати» — теж участь: підготовлений договір купівлі частки вмикає статус, навіть якщо гроші пройшли повз ваш рахунок. Що не вмикає. Захист, представництво в суді й досудовому врегулюванні спорів: тут адвокат «може не виконувати» належну перевірку клієнта і не повідомляти про підозри (ч. 3 ст. 10). Виняток прив’язаний до послуги, а не до клієнта. Оренда офісу в переліку ст. 10 відсутня. Хто суб’єкт у бюро. Сторона договору з клієнтом — бюро (ч. 5 ст. 14 ЗУ № 5076-VI); працівники за трудовим договором із переліку суб’єктів виключені. Що далі. Облік у Держфінмоніторингу — не пізніше дня договору (абз. 3 п. 5 Порядку № 850), перевірка клієнта до договору, документи — п’ять років після кінця відносин, звіт № 1-фінмон до 11 січня. Про порогові операції від 400 000 грн адвокат не звітує (ч. 2 ст. 10). Наглядає Мін’юст; штраф лише за неперевіреного клієнта — до 204 000 грн (п. 1 ч. 5 ст. 32), хоч би який гонорар. Спірне: чи потрібен облік, коли доручення торкається операції з переліку, але є представництвом у суді. Позиція А (безпечніша, буква закону): так — обов’язок стати на облік ч. 2 ст. 10 з адвокатів не знімає. Позиція Б (рішення Ради адвокатів України від 03.07.2021 № 51): ні, якщо застосовується виняток ч. 3 ст. 10. Для Мін’юсту це рішення не обов’язкове.

Облік через е-кабінет, ризик-профіль практики, анкету клієнта під адвокатською таємницею і всю шкалу штрафів розбирають уроки 46–49 курсу «Справа № 1. Презумпція прибутку».

Часті запитання

Що ще подивитися